2025년 달라지는 신용카드 소득공제 & 환급금 많이 받는 카드사용 전략

 

13월의 월급, 연말정산에서 세금을 더 돌려받기 위해서는 미리 똑똑한 전략을 가지고 준비하는 것이 중요한데요, 2025년부터는 신용카드 소득공제 제도가 몇 가지 변경되었습니다. 이번 글에서는 달라진 신용카드 소득공제 항목 3가지를 정리하고 앞으로 연말정산에서 최대 혜택을 누리기 위해서 신용카드와 체크카드를 어떻게 사용하면 좋을지 자세히 알아보겠습니다.

 

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2025년 달라진 신용카드 소득공제 제도 

 

2025년에는 신용카드 사용분에 대해 하기 세 가지 항목에 대해 공제혜택이 확대됩니다. 

어떤 부분에서 변화가 생기는지 미리 확인하여 똑똑한 절세를 준비해 보는 게 어떨까요?

 

1. 작년 상반기보다 5% 이상 더 사용 시 20% 추가 공제

2025년 상반기 소비 회복을 위해 신용카드 소득공제가 확대되었습니다.

작년 상반기보다 신용카드를 5% 이상 더 사용하면, 그 초과분에 대해 100만 원 한도 내에서 20% 추가 소득공제를 받을 수 있습니다.

이 혜택을 활용하면 소비 증가분에 대해 추가 절세가 가능하니 상반기 소비 계획을 세워보세요.

 

2. 헬스장 및 수영장 이용료 소득공제 신설

2025년 7월 1일부터는 국민건강 증진을 위해 헬스장과 수영장 이용료도 신용카드 소득공제가 가능합니다.

 

• 대상: 총 급여 7천만 원 이하

• 공제율 및 한도: 연간 300만 원 한도 내에서 이용금액의 30% 공제

• 주의사항: 레슨비는 제외되며 시설 이용료만 해당됩니다.

 

3. 소상공인 점포 사용금액 소득공제율 30%로 인상

 

기존 15%였던 소상공인 점포 신용카드 사용금액의 소득공제율이 2025년 한 해 동안 30%로 한시 상향됩니다.

단, 부동산 매매업과 전문직종 매장은 제외되며, 일반 소상공인 점포에서의 결제만 해당됩니다.

 

 

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신용카드 vs 체크카드, 똑똑하게 활용하기

신용카드 소득공제에 대한 혜택변화에 대해 알아보았는데요, 그렇다면 앞으로 연말정산에서 카드사용분에 대한 환급금을 최대로 받기 위해서는 카드를 어떤 비율로 어떻게 사용하는 게 가장 공제율이 높을까요?

바로 아래 내용을 확인해 보세요!

 

소득공제의 기본 조건

1. 연간 총급여의 25% 이상 소비해야 공제가 가능합니다.

• 예) 총 급여 4천만 원일 경우, 25%는 1천만 원 → 1천만 원 초과 금액부터 공제 적용. (최대한도 300만 원)

2. 공제율:

• 신용카드 15%

• 체크카드/현금영수증/지역화폐 30%

 

풀어서 이야기하자면 연간 총급여의 25% 이상 소비했을 경우 초과분에 대해 소득공제가 가능한데요, 만약 연간 소비금액이 총급여의 25%를 넘지 못했다면 소득공제 혜택이 주어지지 않습니다. 예를 들어 총급여액이 4000만 원인 사람이라면 총급여액의 25% 이상은 1000만 원을 넘긴 금액부터 최대 300만 원에 해당하는 금액까지 소득공제가 적용되는 것이죠. (총 급여 7천만 원 초과 시 250만 원까지 공제)

 

*전통시장, 대중교통, 문화비에 대한 결제 건은 추가공제한도에 통합으로 계산되어 공제됩니다.

구분		총급여
		7천만원 이하	7천만원 초과
기본공제 한도		300만원	250만원
추가공제 한도	전통시장	300만원	200만원
	대중교통
	도서·공연·영화 등 문화비		-

 

공제 계산 방식

많은 분들이 궁금해하시는 부분이 바로 카드사용액을 어떤 방식으로 우선 차감하여 공제율을 계산하는가 인데요,

카드 소득공제는 신용카드 사용액이 우선 차감됩니다. 이후 초과분에 대해 체크카드 등이 공제됩니다.

 

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실제 사례로 알아보는 공제금액 비교

 

총 급여 4천만 원인 직장인이 연간 1,300만 원을 소비한 경우 각각 케이스에 따라 공제 금액을 비교해 보겠습니다.

 

1. 신용카드만 사용한 경우

• 총급여 25%: 1천만 원

• 1,300만 원 - 1천만 원 = 300만 원 × 15% = 45만 원 공제

 

2. 체크카드만 사용한 경우

• 총급여 25%: 1천만 원

• 1,300만 원 - 1천만 원 = 300만 원 × 30% = 90만 원 공제

 

3. 신용카드 700만 원 + 체크카드 600만 원 사용한 경우

• 총급여 25%: 1천만 원

• 신용카드 700만 원 → 1천만 원 - 700만 원 = -300만 원 (공제 금액 없음)

• 체크카드 600만 원 → (600만 원 -신용카드 사용액 우선 차감 후 잔액 300만 원) × 30% = 90만 원 공제

 

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이처럼 신용카드만 사용한 경우와 체크카드만 사용한 경우, 그리고 신용카드와 체크카드를 함께 쓴 경우의 공제금액을 비교해 보면 신용카드만 사용한 경우 공제금액이 가장 적은 것을 알 수 있습니다.

따라서 연말정산에서 소득공제를 더 받기 위해서는 체크카드와 신용카드를 적절히 활용하는 것이 중요한데요, 총급여의 25% 구간까지는 체크카드보다는 할인 등의 혜택이 좋은 신용카드를 사용하며 카드 혜택을 최대한 누린 후, 25%를 초과하는 시점부터는 체크카드를 적극활용하여 공제율을 높이는 방식을 추천드립니다.

 

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연말정산에서 더 많은 소득공제를 받는 전략

내용을 간단히 다시 정리해 보겠습니다.

1. 신용카드와 체크카드 적절히 분배하기

• 총 급여 25% 구간까지는 할인·적립 혜택이 좋은 신용카드를 적극 활용.

• 총 급여 25% 초과분부터는 공제율이 높은 체크카드를 사용해 공제 혜택 극대화.

 

2. 공제 한도 확인하기

소득공제는**최대한도(300만 원)**까지 받을 수 있으므로, 초과 사용분은 공제 혜택이 없다는 점을 고려하세요.

 

3. 추가 공제 대상 적극 활용

• 전통시장, 대중교통, 문화비 소비는 추가 공제 가능(한도 통합).

• 소상공인 점포나 헬스장/수영장 이용 시 공제율을 확인하고 이용하세요.

 

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마무리하며

 

2025년은 소비 구조를 조금만 전략적으로 설계해도 더 큰 절세 혜택을 누릴 수 있는 해입니다.

달라진 소득공제 항목과 전략을 잘 이해하고, 적절한 카드 사용 계획을 세워 알뜰한 연말정산 준비하시길 바랍니다.